地政司

來文日期：1110621
來文機關：法務部調查局
來文字：調錢貳
來文號：11135532350
主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，請查照。
說明：
一、相關文號：本局111年3月7日調錢貳字第11135513490號函。
二、FATF於本（111）年6月大會於17日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：
(一)應採防制措施之高風險國家或地區（High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-June 2022，即洗錢防制法第11條第2項第1款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」，參附件1）：北韓、伊朗。FATF表示該等國家或地區防制洗錢及打擊資恐機制存有重大缺失，呼籲各國參考FATF於109年2月發布之聲明（如附件2），加強盡職調查及採取與風險相稱之防制措施。
(二)加強監督國家或地區（Jurisdictions under Increased Monitoring-June 2022，即洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」，參附件3）：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、柬埔寨、開曼群島、直布羅陀（新增）、海地、牙買加、約旦、馬利、摩洛哥王國、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南蘇丹、敘利亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國、葉門；FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區：馬爾他。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐機制相關缺失，FATF未要求對渠等實施加強盡職調查，惟應考量各該地區相關風險資訊。
三、檢附FATF前揭公告資料：
(一)附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-June 2022。
(二)附件2：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-21 February 2020。
(三)附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-June 2022。

依上開法務部調查局函，高風險國家或地區如下：
(一)嚴重缺失之國家或地區：北韓、伊朗。
(二)未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、柬埔寨、開曼群島、直布羅陀（新增）、海地、牙買加、約旦、馬利、摩洛哥王國、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南蘇丹、敘利亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國、葉門
(三)FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區，但須注意風險者：馬爾他。