地政司

來文日期：1130227
來文機關：法務部調查局
來文字：調錢貳
來文號：11335508700
附件文字：如說明三

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，請查照。
說明：
一、相關文號：本局112年10月31日調錢貳字第11235551820號函。
二、FATF於新加坡籍主席T. Raja Kumar任內第5次大會於本（113）年2月23日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：
(一)高風險國家或地區（即我國洗錢防制法第11條第2項第1款規定所稱「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗及緬甸。FATF表示該等國家或地區在防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制存有重大缺失，呼籲各國應對其採取加強盡職調查或與風險相稱之反制措施。（附件1）
(二)加強監督國家或地區（即我國洗錢防制法第11條第2項第2款規定所稱「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：保加利亞、布吉納法索、喀麥隆、剛果民主共和國、克羅埃西亞、海地、牙馬加、肯亞（新增）、馬利、莫三比克、納米比亞（新增）、奈及利亞、菲律賓、塞內加爾、南非、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、越南及葉門。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制缺失，FATF不要求對其實施加強盡職調查，惟建議應考量各該國家或地區相關風險資訊。另巴貝多、直布羅陀、烏干達及阿拉伯聯合大公國不再適用加強監督程序。（附件2）
三、檢附前揭FATF公布資料：
(一)附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action- February 2024。
(二)附件2：Jurisdictions under Increased Monitoring- 23 February 2024。

依前開法務部調查局函，高風險國家或地區如下：
(一)嚴重缺失之國家或地區：北韓、伊朗及緬甸。
(二)未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之加強監督國家或地區：保加利亞、布吉納法索、喀麥隆、剛果民主共和國、克羅埃西亞、海地、牙馬加、肯亞（新增）、馬利、莫三比克、納米比亞（新增）、奈及利亞、菲律賓、塞內加爾、南非、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、越南及葉門。
(三)本次解除加強監督國家或地區：巴貝多、直布羅陀、烏干達及阿拉伯聯合大公國。