地政司

來文日期：1121031
來文機關：法務部調查局
來文字：調錢貳
來文號：1123555182
附件文字：如說明三

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，請查照。
說明：
一、相關文號：本局112年6月27日調錢貳字第11235530450號函。
二、FATF於新加坡籍主席T. Raja Kumar任內第4次大會於本（112）年10月27日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：
(一)高風險國家或地區（即我國洗錢防制法第11條第2項第1款規定所稱「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗及緬甸。FATF表示該等國家或地區在防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制存有重大缺失，呼籲各國應對其採取加強盡職調查或與風險相稱之反制措施（如附件1）。
(二)加強監督國家或地區（即我國洗錢防制法第11條第2項第2款規定所稱「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：巴貝多、保加利亞（新增）、布吉納法索、喀麥隆、剛果民主共和國、克羅埃西亞、直布羅陀、海地、牙買加、馬利、莫三比克、奈及利亞、菲律賓、塞內加爾、南非、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國、越南及葉門。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制缺失，FATF不要求對其實施加強盡職調查，惟建議應考量各該國家或地區相關風險資訊（附件2）。另阿爾巴尼亞、開曼群島、約旦及巴拿馬不再適用加強監督程序。
三、檢附前揭FATF公布資料：
(一)附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action- October 2023。
(二)附件2：Jurisdictions under Increased Monitoring-27 October 2023。

依前開法務部調查局函，高風險國家或地區如下：
(一)嚴重缺失之國家或地區：北韓、伊朗及緬甸。
(二)未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之加強監督國家或地區：巴貝多、保加利亞（新增）、布吉納法索、喀麥隆、剛果民主共和國、克羅埃西亞、直布羅陀、海地、牙買加、馬利、莫三比克、奈及利亞、菲律賓、塞內加爾、南非、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國、越南及葉門。
(三)本次解除加強監督國家或地區：阿爾巴尼亞、開曼群島、約旦及巴拿馬。