地政司

來文日期：1120301
來文機關：法務部調查局
來文字：調錢貳
來文號：11235509330
主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，請查照。
說明：
一、相關文號：本局111年10月24日調錢貳字第11135555930號函。
二、FATF於新加坡籍主席T. Raja Kumar任內第2次大會於本（112）年2月24日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：
(一)高風險國家或地區（參附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-24 February 2023，即我國洗錢防制法第11條第2項第1款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗及緬甸。FATF表示該等國家或地區於防制洗錢及打擊資恐機制存有重大缺失，呼籲各國應加強盡職調查及採取與風險相稱之反制措施。
(二)加強監督國家或地區（參附件2：Jurisdictions under Increased Monitoring-24 February 2023，即我國洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、柬埔寨、開曼群島、剛果民主共和國、直布羅陀、海地、牙買加、約旦、馬利、莫三比克、奈及利亞(新增)、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南非(新增)、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國及葉門；FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區：柬埔寨、摩洛哥。
三、前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐機制缺失，FATF不要求實施加強盡職調查，惟應考量各該國家或地區相關風險資訊。
四、檢附FATF前揭公告資料：
(一)附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-24 February 2023。
(二)附件2：Jurisdictions under Increased Monitoring-24 February 2023。

依前開法務部調查局函，高風險國家或地區如下：
(一)嚴重缺失之國家或地區：北韓、伊朗及緬甸。
(二)未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、開曼群島、剛果民主共和國、直布羅陀、海地、牙買加、約旦、馬利、莫三比克、奈及利亞(新增)、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南非(新增)、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國及葉門。
(三)FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區，但須注意風險者：柬埔寨、摩洛哥。