地政司

來文日期：1101025
來文機關：法務部調查局
來文字：調錢貳
來文號：11035551320

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，請查照。

說明：
一、相關文號：本局110年6月28日調錢貳字第11035530580號函。

二、FATF於德國主席Marcus Pleyer任內之第5次大會於本（110）年10月21日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：

(一)高風險國家或地區（參附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-October 2021，即洗錢防制法第11條第2項第1款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗。FATF表示該等國家或地區於防制洗錢及打擊資恐機制存有重大缺失，呼籲各國應加強盡職調查及採取與風險相稱之反制措施，惟FATF因COVID-19暫停高風險國家或地區審核程序，相關呼籲併請參考FATF於109年2月發布之聲明（詳如附件2）。

(二)加強監督國家或地區（參附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-October 2021，即洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、柬埔寨、開曼群島、海地、牙買加、約旦（新增）、馬利（新增）、馬爾他、摩洛哥王國、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南蘇丹、敘利亞、土耳其（新增）、烏干達、葉門、辛巴威；FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區：波札那、模里西斯。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐機制缺失，FATF不要求對渠等實施加強盡職調查，惟應考量各該地區相關風險資訊。

三、檢附FATF前揭公告資料：
(一)附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-October 2021。
(二)附件2：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-21 February 2020。
(三)附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-October 2021。

依上法務部調查局函，高風險國家或地區如下：
(一)嚴重缺失之國家或地區：北韓、伊朗。
(二)未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、柬埔寨、開曼群島、海地、牙買加、約旦（新增）、馬利（新增）、馬爾他、摩洛哥王國、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南蘇丹、敘利亞、土耳其（新增）、烏干達、葉門、辛巴威
(三)FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區，但須注意風險者：波札那、模里西斯。