地政司

來文日期：1100628
來文機關：法務部調查局
來文字：調錢貳
來文號：11035530580

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，請查照。

說明：
一、相關文號：本局110年2月26日調錢貳字第11035509960號函。

二、FATF第32屆第3次大會業於本（110）年6月25日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：
(一)高風險國家或地區（參附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-June 2021，即洗錢防制法第11條第2項第1款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗。FATF表示該等國家或地區於防制洗錢及打擊資恐機制存有重大缺失，呼籲各國應加強盡職調查及採取與風險相稱之反制措施，惟FATF因COVID-19暫停高風險國家或地區審核程序，相關呼籲併請參考FATF109年2月發布之聲明（詳如附件2）。
(二)加強監督國家或地區（參附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-June 2021，即洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：阿爾巴尼亞、巴貝多、波札那、布吉納法索、柬埔寨、開曼群島、海地（新增）、牙買加、馬爾他（新增）、模里西斯、摩洛哥王國、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓（新增）、塞內加爾、南蘇丹（新增）、敘利亞、烏干達、葉門、辛巴威；FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區：迦納。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐機制缺失，FATF不要求對渠等實施加強盡職調查，惟應考量各該地區洗錢及資恐相關風險。

三、檢附FATF前揭公告資料：
(一)附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-June 2021。
(二)附件2：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-21 February 2020。
(三)附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-June 2021。