地政司

來文日期：1100226
來文機關：法務部調查局
來文字：調錢貳
來文號：11035509960

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，請查照。

說明：
一、相關文號：本局109年10月26日調錢貳字第10935561620號及109年12月22日調錢貳字第10935573350號函。

二、FATF第32屆第2次大會業於本（110）年2月25日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：
(一)高風險國家或地區（洗錢防制法第11條第2項第1款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗（詳參附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-February 2021）。FATF表示因COVID-19暫停高風險國家或地區審核程序，相關呼籲併請參考FATF109年2月發布之聲明（詳如附件2）。
(二)加強監督國家或地區（洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：阿爾巴尼亞、巴貝多、波札那、布吉納法索（新增）、柬埔寨、開曼群島（新增）、迦納、牙買加、模里西斯、摩洛哥王國（新增）、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、塞內加爾（新增）、敘利亞、烏干達、葉門、辛巴威（詳參附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-February 2021）。

三、檢附FATF前揭公告資料：
(一)附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-February 2021。
(二)附件2：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-21 February 2020。
(三)附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-February 2021。